Термин «Due Diligence» означает обеспечение должной добросовестности, то есть процедуру формирования объективного представления об предмете инвестирования. Таким образом Due Diligence представляет собой систему мероприятий, направленных на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности планируемой сделки, инвестиционного проекта.
лет практического опыта и экспертной работы в области права
узкоспециализированных экспертов в Вашем распоряжении
В ходе юридической экспертизы сделки проводится всесторонний анализ с целью выявления скрытых угроз, способных вызвать ущерб в будущем, при этом анализируются хозяйственно-правовые документы, судебные иски, страховые полисы, налоговые претензии, уголовные дела, административные расследования, природоохранная ситуация, запрашиваются информация и документы в государственных органах, реестрах. Результатом проведенного анализа является отчет, отражающий все аспекты проведенного анализа, рекомендации Компании, и позволяющий заказчику определиться с необходимостью совершения сделки, ее формой, ценой.
Due Diligence обычно проводится при совершении всех экстраординарных сделок и обычно включает в себя:
проверку достоверности представленной информации и документов;
проверку юридических рисков совершения сделки;
проверка налоговых рисков совершения сделки;
проверку правильности предлагаемого плана по заключению и завершению сделки;
проверку правильности оформления всех необходимых документов и соответствия их требованиям законодательства;
проверку достоверности предположений о положительных результатах сделки.
Для продавца основная задача проверки – формирование комплексного отчета, благодаря которому потенциальный покупатель сможет:
Для покупателя основная задача Due Diligence это выявление всех «подводных камней» предполагаемой сделки.
Если в результате Due Diligence будут выявлены существенные недостатки в приобретаемом объекте, покупатель может отказаться от сделки, либо начать процедуру переговоров по уменьшению цены сделки.
юридический анализ (изучаются учредительные документы, договоры, полисы, иные юридические документы на соответствие законодательству);
финансовый анализ (изучаются активы, доходы, финансовые коэффициенты, системы финансового планирования и контроля, оценка бизнеса и т.д.);
налоговый анализ (определяется налоговая нагрузка на бизнес и возможные пути оптимизации налогообложения);
экономический анализ (анализируется внутреннее и внешнее окружение бизнеса с целью выявления сильных и слабых сторон).
I. Отчет о юридической экспертизе.
Разделы.
1. Правоспособность
Подразделы.
А) Юридический статус
Б) Виды деятельности, государственное регулирование деятельности ю.л. (если деятельность попадает под специальные требования о лицензировании, саморегулировании, ВЭД и проч.).
В) Органы управления: компетенция, полномочия. Анализ принятых решений, протоколов собраний, выданных доверенностей.
Г) Сведения об участниках (акционерах). Обзор корпоративных сделок.
2. Сделки
Подразделы
А) Заключенные крупные сделки и сделки с заинтересованностью
Б) Кредитные сделки и сделки обеспечительного характера (залог, поручительство)
В) Аренда, лизинг, договоры пользования
3. Анализ имущественных прав компании и обременений
Подразделы
А) Права на недвижимое имущество
Б) Права на прочие активы, в т.ч. неимущественные.
В) Обременения: права третьих лиц, судебные запреты, ограничения и т.п.
4. Анализ сведений о делах с участием ю.л., находящихся в судебном производстве или готовящихся к передаче в суд
Подразделы
А) Предмет спора, процессуальная роль
Б) Судебная перспектива (при достаточности сведений)
5. Кадровая и организационная работа на предприятии
Подразделы
А) Анализ типовых форм трудовых договоров, наличие коллективного трудового договора, соответствие их законодательству.
Б) Анализ локальных нормативных актов
Заключение
Общий вывод и оценка рисков (возможность оспаривания сделок, отчуждения имущества, привлечение к налоговой, административной, гражданско-правовой ответственности и т.д.).
II. Оценка. Результатом деятельности оценщиков будет отчет об оценке с указанием стоимости бизнеса с учетом инвестиционной привлекательности, степени износа основных средств и т.д. с использованием существующих методик (затратный, доходный, сравнительный подход) – можно сделать в рамках аудиторского заключения.
III. Аудиторское заключение.
Анализ структуры выручки и затрат предприятия, основных показателей деятельности.
Анализ качества и полноты документов, подтверждающих расходы предприятия.
Анализ основных средств: общий состав, начисленный износ, результаты переоценки
Анализ финансовых вложений предприятия
Анализ дебиторской задолженности
Анализ запасов предприятия: состав, стоимость, динамика, неликвиды
Анализ кредиторской задолженности
Анализ кредитных договоров и обязательств: состав кредиторов, объем привлеченных средств, условия привлечения кредитов и займов
Анализ полноты и достоверности учета активов и обязательств.
Коробочные продукты по этой практике: понятный состав работ, срок и результат. Можно взять как есть, без длинного проекта.
Основатель и руководитель ЮК «Генезис» Артем Денисов выступил на Franch Summit в Екатеринбурге
26.01.2026
Управляющий партнер ЮК «Генезис» Артем Денисов выступил на итоговой конференции «Бизнес-риски 360° – ответственность должностных лиц»
13.01.2026
Управляющий партнер ЮК «Генезис» Артем Денисов выступил на конференции «Уголовная и субсидиарная ответственность менеджмента и собственников бизнеса»
28.11.2025
Управляющий партнер ЮК «Генезис» Артем Денисов выступил на ключевой конференции осени для юристов – «Практика банкротства-2025» от КоммерсантЪ
31.10.2025
Управляющий партнер ЮК «Генезис» Артем Денисов выступил на VI конференции «Практика банкротства-2025»
09.10.2025
Юридическая компания «ГЕНЕЗИС». Защита корпоративной собственности
19.08.2025
Вправе ли экс-участник ООО оспаривать сделку компании, если она совершена после его выхода из состава ООО?
19.08.2025
Топ-менеджеру компании выплатили огромную сумму в качестве отступных: можно ли оспорить “золотой парашют”?
19.08.2025
Корпоративные споры. Юридическая компания «ГЕНЕЗИС»
19.08.2025
Защита корпоративной собственности. Юридическая компания «ГЕНЕЗИС»
19.08.2025
